Le Plan d'Epargne Retraite, ou PER, est un nouveau plan d'épargne retraite qui regroupe tous les plans précédents en un seul. La loi Pacte a fusionné les institutions financières et réduit la confusion concernant leur gestion en facilitant les transferts de fonds. Avec le PER, les particuliers peuvent augmenter leur épargne fiscalement avantageuse en choisissant le montant de leurs versements qui peut être déduit de leurs impôts sur le revenu. Si vous payez trop d'impôt sur le revenu, vous pouvez choisir d'en déduire moins. En effet, l'avantage fiscal est plus puissant lorsque vous êtes à la retraite et que vos revenus ont diminué.
Simuler son capital au moment de la retraite !
Vous pouvez utiliser le simulateur per pour calculer un compte d'épargne retraite théorique. Il est basé sur un ensemble de paramètres tels que votre RER et le nombre de mois d'épargne. Cela vous permet de voir de combien d'argent vous disposerez au moment de votre retraite. Vous pouvez ainsi vous constituer un capital retraite afin d'acheter votre première maison ou de financer votre compte retraite.
La fonctionnalité du capital est déterminée par de nombreux facteurs :
- Vous avez versé le capital initial lors de l'ouverture de votre PER.
- Vous mettez de l'argent de côté chaque mois pendant une période déterminée. Vous pouvez choisir de mettre de l'argent de côté annuellement, trimestriellement ou semestriellement. Vous pouvez aussi ne rien verser du tout.
- Il existe différentes options pour le type de gestion employé. Il existe trois modes de gestion qui se distinguent par l'horizon de retraite et le rendement attendu.
Le simulateur PER est simplifié, il ne prend pas en compte la composition de votre PER ni le pourcentage de placements et de comptes en euros. Si votre PER est proche de la retraite ou lié à une performance équilibrée, la plupart de ses fonds sont sur des comptes en euros qui rapportent près de 1% par an. En revanche, un fonds de retraite qui est loin d'être terminé contiendra surtout des actifs tels que des fonds d'actions, des fonds obligatoires. Ces options de placement à haut risque et à haut rendement ont tendance à fluctuer considérablement chaque année.
Le simulateur ne prend pas en compte les frais de gestion dans le calcul de sa performance. De plus, les frais affectent le fonds en euros, même s'il agit comme s'il était net de frais, et les actifs en unités de compte. Veillez à prendre en compte les frais liés aux versements, les frais de gestion et de couverture, et les frais de sortie lors du calcul du PER. Ces frais sont souvent inclus à la fois dans le RER en euros et dans le RER en unités de compte. L'inclusion de tous ces frais dans le calcul peut réduire considérablement la performance à long terme d'un PER si les frais sont trop nombreux.
Simuler l'économie d'impôt des versements du PER !
Les cotisations au PER réduisent votre revenu imposable à hauteur du taux d'imposition de votre salaire. Chaque versement accorde donc une économie d'impôt marginale. Les cotisations que vous avez refusées lors de votre simulation per sont nulles et non avenues.
Par exemple : le montant du dépôt est de 1000 et le taux marginal d'imposition est de 41%. En soustrayant 1000 € de son revenu imposable, le contribuable obtient une économie d'impôt de 410 €.
Les éventuels versements supplémentaires ne réduisent pas l'impôt à payer. Les versements supplémentaires sont plafonnés à 32 419 €, un montant maximal de revenu déductible autorisé. En outre, il ne s'agit pas d'un crédit d'impôt.
Simuler l'imposition à la sortie du PER !
Le PER d'un retraité entraîne une imposition de son épargne accumulée ; sont imposés à la fois les plus-values réalisées lors de sa retraite et les éventuels versements volontaires. Les rentes achetées à la sortie d'un PER sont également soumises à l'impôt.
La rente bénéficie d'exonérations fiscales pour les revenus de retraite perçus. Cependant, un particulier peut choisir de ne pas profiter de ces exonérations et ses versements ne seront pas considérés comme un revenu imposable. Par conséquent, la rente n'est pas imposée au moment du retrait. En outre, le capital investi dans la rente ne sera pas du tout imposé s'il est retiré avant la retraite. Enfin, toute personne qui retire des fonds de son plan de retraite ne bénéficiera d'aucune réduction d'impôt (comme 10 %). En ligne, consultez un simulateur per pour plus d'informations sur l'imposition des rentes et du capital pendant la retraite.